UCHWAŁA NR  ( wraz z autopoprawką)
Rady Powiatu w Oławie
z dnia 4 czerwca 2025 r.
w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Oławskiego na lata 2025-2043
Na podstawie art. 12 pkt. 11 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (t.j. Dz.U. z 2024 r. poz. 107 z późn. zm.) art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. 2024 r. poz. 1530 z późn. zm.) 
Rada Powiatu w Oławie 
uchwala co następuje:
§1.	W uchwale nr VIII/60/2025 Rady Powiatu w Oławie z dnia 22.01.2025 r. w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Oławskiego na lata 2025-2043  wprowadza się następujące zmiany:
1)	załącznik nr 1 – Wieloletnia Prognoza Finansowa Powiatu Oławskiego na lata 2025-2043 otrzymuje brzmienie załącznika nr 1 do uchwały;
2)	Załącznik nr 2 - Wykaz Wieloletnich Przedsięwzięć Powiatu Oławskiego otrzymuje brzmienie załącznika nr 2 do uchwały 
3)	objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Oławskiego stanowią załącznik nr 3 do niniejszej uchwały.
§2.	Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu w Oławie.
§3.	Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

					Przewodniczący Rady Powiatu
				      		Józef Hołyński

Uzasadnienie do
 Uchwały NR          Rady Powiatu w Oławie 
W sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Oławskiego na lata 2025-2043
z dnia 4 czerwca 2025 r. 

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 4 czerwca 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Oławskiego:
4)	Dochody ogółem zwiększono o 5 664 120,17 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 367 949,17 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 4 296 171,00 zł.
5)	Wydatki ogółem zwiększono o 5 664 120,17 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 581 949,17 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 5 082 171,00 zł.
6)	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	173 433 388,52	+5 664 120,17	179 097 508,69	
Dochody bieżące	147 489 120,52	+1 367 949,17	148 857 069,69	
Dotacje bieżące	23 367 114,64	+1 168 166,17	24 535 280,81	
Pozostałe	16 063 531,06	+199 783,00	16 263 314,06	
Dochody majątkowe	25 944 268,00	+4 296 171,00	30 240 439,00	
Wydatki ogółem	187 739 155,46	+5 664 120,17	193 403 275,63	
Wydatki bieżące	154 842 646,46	+581 949,17	155 424 595,63	
Wynagrodzenia i pochodne	105 157 579,81	+357 075,06	105 514 654,87	
Pozostałe wydatki bieżące	46 655 066,65	+224 874,11	46 879 940,76	
Wydatki majątkowe	32 896 509,00	+5 082 171,00	37 978 680,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetowych.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Oławskiego:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Powiatu Oławskiego zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2040-2043. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Powiatu Oławskiego
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]	
2025	1 500 000,00	0,00	1 500 000,00	
2026	2 500 000,00	0,00	2 500 000,00	
2027	2 500 000,00	0,00	2 500 000,00	
2028	2 500 000,00	0,00	2 500 000,00	
2029	2 500 000,00	0,00	2 500 000,00	
2030	2 500 000,00	0,00	2 500 000,00	
2031	1 500 000,00	0,00	1 500 000,00	
2032	2 000 000,00	0,00	2 000 000,00	
2033	2 000 000,00	0,00	2 000 000,00	
2034	2 000 000,00	0,00	2 000 000,00	
2035	1 900 000,00	0,00	1 900 000,00	
2036	2 000 000,00	0,00	2 000 000,00	
2037	2 000 000,00	0,00	2 000 000,00	
2038	2 000 000,00	0,00	2 000 000,00	
2039	2 000 000,00	0,00	2 000 000,00	
2040	1 500 000,00	500 000,00	2 000 000,00	
2041	0,00	2 500 000,00	2 500 000,00	
2042	0,00	2 500 000,00	2 500 000,00	
2043	0,00	2 000 000,00	2 000 000,00	
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Oławskiego na lata 2025-2043 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	3,64%	8,64%	TAK	10,13%	TAK	
2026	3,59%	6,00%	TAK	7,51%	TAK	
2027	3,24%	4,82%	TAK	6,32%	TAK	
2028	2,94%	4,14%	TAK	5,64%	TAK	
2029	2,67%	2,94%	TAK	4,44%	TAK	
2030	2,43%	2,71%	TAK	4,21%	TAK	
2031	1,60%	2,72%	TAK	4,22%	TAK	
2032	1,85%	3,62%	TAK	3,62%	TAK	
2033	1,76%	4,75%	TAK	4,75%	TAK	
2034	1,67%	4,97%	TAK	4,97%	TAK	
2035	1,53%	5,15%	TAK	5,15%	TAK	
2036	1,51%	5,25%	TAK	5,25%	TAK	
2037	1,43%	5,28%	TAK	5,28%	TAK	
2038	1,36%	5,28%	TAK	5,28%	TAK	
2039	1,29%	5,28%	TAK	5,28%	TAK	
2040	1,21%	5,28%	TAK	5,28%	TAK	
2041	1,40%	5,28%	TAK	5,28%	TAK	
2042	1,32%	5,28%	TAK	5,28%	TAK	
2043	1,00%	5,28%	TAK	5,28%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Powiat Oławski spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Oławskiego obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	W zakresie programów, projektów lub zadań związanych z programami realizowanymi z udziałem środków z UE:
1)	Dolnośląski program pomocy uczniom niepełnosprawnym "Sprawny uczeń" – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:
1)	zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym o kwotę 7 666,00 zł;
2)	Szansa dla wszystkich - program podniesienia wyników maturalnych uczniów dolnośląskich szkół – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:
2)	zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym o kwotę 10,00 zł;
3)	zmniejszenie limitu wydatków na realizację zadania w latach 2026-2027 o kwotę 10,00 zł;
2.	W zakresie programów, projektów lub zadań innych (finansowanych ze środków krajowych):
1)	Modernizacja dachu budynku Liceum Ogólnokształcącego w Oławie – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:
4)	zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym o kwotę 188 000,00 zł;
2)	Odbudowa muru ceglanego na terenie Liceum Ogólnokształcącego im Jana III Sobieskiego w Oławie  – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:
5)	zmniejszenie łącznych nakładów na realizację zadania o kwotę 153 950,00 zł;
6)	zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym o kwotę 8 100,00 zł.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć wpłynęły na zmianę pozycji 10.1.1 i 10.1.2 WPF, co przedstawiono w tabelach poniżej.
Zmiany w wydatkach bieżących objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2025	424 482,00	+7 676,00	432 158,00	
2026	144 948,00	-10,00	144 938,00	
Źródło: opracowanie własne.
Zmiany w wydatkach majątkowych objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2025	18 142 813,00	+196 100,00	18 338 913,00	
Źródło: opracowanie własne.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.